Der Komet 5444 – Seite 10

10 SEPA für Vereine Der Komet Fälligkeitsdatum 5444/10. 11. 2013 Technische Umstellung. Vereine müssen bis zum Mindesteinreichungsfristen vor dem Fälligkeitsda- 1. Februar 2014 -oder ggf. vor dem ersten Einzug tum sowie Rückgabefristen nach diesem Datum- die nach der SEPA-Verordnung SEPA-Umstellung. Mit SEPA (Single Euro Payments Area, einheitlicher Euro-Zahlungsverkehrsraum) wird Um als Zahlungsempfänger Lastschriften auf Basis erforderlichen technischen Umstellungen vornehmen zukünftig der Euro-Zahlungsverkehr in Europa verein- der SEPA-Lastschriftverfahren nutzen zu können, (z.B. Verwendung der IBAN und des ISO 20022 XML heitlicht. Jeder Kontoinhaber, ob Privatperson, Unter- benötigt der Zahlungsempfänger eine Gläubiger-Iden- Formats bei elektronischer Einlieferung). Dadurch nehmen oder Verein, ist von der Umstellung auf SEPA tifikationsnummer. Hierbei handelt es sich um eine wird eine durchgängige vollautomatisierte Verarbei- betroffen. In der „Verordnung Nr. 260/2012 zur Festle- kontounabhängige und eindeutige Kennung, die den tung des Zahlungsprozesses ermöglicht, bei dem gung der technischen Vorschriften und der Geschäfts- Zahlungsempfänger als Lastschrift-Einreicher zusätz- keine erneute Dateneingabe oder manuelle Eingriffe anforderungen für Überweisungen und Lastschriften lich identifiziert . In Deutschland ist die Gläubiger-Iden- notwendig sind. (Quelle: SEPA Deutschland/hwa) in Euro" (SEPA-Verordnung) ist der 1. Februar 2014 tifikationsnummer bei der Deutschen Bundesbank über das Internet zu beantragen: www.glaeubiger- redaktion@komet-pirmasens.de als verbindlicher Auslauftermin für die nationalen Zahl- verfahren für Überweisungen und Lastschriften in den Euroländern festgelegt. Ab diesem Zeitpunkt werden die nationalen Überweisungs- und Lastschriftverfah- ren durch die SEPA-Zahlverfahren ersetzt. id.bundesbank.de. Ein SEPA-Lastschriftmandat ist die rechtliche Legitimation für den Einzug von SEPA- Lastschriften. Ein Mandat umfasst sowohl die Zustim- mung des Zahlers (z.B. Vereinsmitglied) zum Einzug Minizinsen - ehov den IBAN und BIC. Bei der SEPA-Überweisung und der der Zahlung per SEPA-Lastschrift an den Zahlungs. Was können Sparer SEPA-Lastschrift werden die Kontoverbindungen von Zahler und Zahlungsempfänger künftig durch die IBAN (International Bank Account Number, internatio- nale Kontonummer) und den BIC (Business Identifier Code, internationale Bankleitzahl) identifiziert anstatt wie bisher anhand von Kontonummer und Bankleit- zahl. Die IBAN wird für jede bestehende Kontonum- mer vergeben. Wenn Ihr Verein mehrere Konten hat, wird für jedes Konto eine separate IBAN vergeben. Der BIC läuft aus. Der BIC wird zur Identifizierung der Kontoverbindung nicht mehr nötig sein nach dem 1. Februar 2014 für Inlandszahlungen und nach dem 1. Februar 2016 für grenzüberschreitende Zahlungen. Der BIC (Business Identifier Code) des Zahlungs- dienstleisters eines Zahlers oder des Zahlungsdienst- leisters eines Zahlungsempfängers wird i.d.R. nach- gefragt: Bis zum 1. Februar 2014 bei Zahlungen innerhalb Deutschlands. Bis zum 1. Februar 2016 bei grenzüberschreitenden Zahlungen innerhalb des Europäischen Wirtschafts- raums (Europäische Union, Island, Liechtenstein, Norwegen). Sofern die SEPA-Verordnung bis zum 1. Februar 2016 in den Ländern des Europäischen Wirtschaftsraums (Island, Liechtenstein, Norwegen) noch keine Anwen- dung gefunden hat, ist der BIC auch über dieses Datum hinaus bei grenzüberschreitenden Zahlungen anzugeben, sofern der Zahlungsdienstleister des Zah- lers oder des Zahlungsempfängers in dem entspre- chenden Land ansässig ist. Bei Zahlungen außerhalb des Europäischen Wirt- schaftsraums, zum Beispiel in die Schweiz und nach Monaco. Bei Zahlungen, die nicht in Euro erfolgen. Konvertierung der gespeicherten Bankverbin- dungen (z.B. von Vereinsmitgliedern) von Konto- nummer/Bankleitzahl in die IBAN/BIC Unter anderem bietet die deutsche Kreditwirtschaft verschiedene automatisierte Lösungen für die Stamm- daten-Konvertierung an. Hier sollte die Hausbank befragt werden, welche Lösung sie ihren Kunden anbietet. Bei der Bildung einer IBAN sind bei einigen Zahlungsdienstleistern besondere „IBAN-Regeln" zu beachten. Eine Eigenberechnung einer IBAN aus den vorhandenen Kontonummer/Bankleitzahl-Kombinatio- nen ohne Beachtung der individuellen IBAN-Regeln kann etwa zu einer falschen IBAN führen oder einer Bankleitzahl wird ein falscher BIC zugeordnet. SEPA-Lastschrift. Um am SEPA-Lastschriftverfah- ren teilnehmen zu können, muss der Zahlungsemp- fänger (z.B. Verein) von seinem Zahlungsdienstleister zum Lastschriftverfahren zugelassen werden. Dies geschieht durch Abschluss einer entsprechenden Ver- einbarung mit der zuständigen Inkassostelle (i.d.R. die Hausbank). Das SEPA-Basislastschriftverfahren steht Verbrauchern, Unternehmen und Vereinen offen und enthält vom deutschen Einzugsermächtigungs- lastschriftverfahren zahlreiche bekannte Elemente. Jedoch weist es auch einige Unterschiede auf - Gläubiger-Identifikationsnummer (Identifikations- merkmal des Lastschrifteinreichers) SEPA-Lastschriftmandat (Vereinbarung zwischen Lastschrifteinreicher und Zahlungspflichtigen, die sich an einigen Stellen von der Einzugsermächti- gung unterscheidet) - Mandatsreferenznummer - Vorabinformation empfänger (z.B. Verein) als auch den Auftrag an den eigenen Zahlungsdienstleister zur Einlösung der Zah- lung. Die verbindlichen Mandatstexte für die SEPA- Mandate sind i.d.R. in den Bedingungen für den Last- schrifteinzug der Zahlungsdienstleister vorgegeben . Bestehende Einzugsermächtigungen können als SEPA-Lastschriftmandat weiter genutzt werden. Die am 9. Juli 2012 durchgeführten Änderungen der Allgemeinen Geschäftsbedingungen (AGB) der Ban- ken und Sparkassen erlaubt die Nutzung bereits erteil- ter schriftlicher Einzugsermächtigungen im deutschen Lastschriftverfahren als SEPA-Lastschriftmandate für die SEPA-Basislastschrift. Zu beachten ist, dass der Lastschrifteinreicher (z.B. Verein) den Zahler (z.B. Ver- einsmitglied) vor dem ersten SEPA-Basislastschriftein- zug über den Wechsel vom Einzug per Einzugser- mächtigungslastschrift auf den Einzug per SEPA- Basislastschrift unter Angabe von Gläubiger-Identifika- tionsnummer und Mandatsreferenz in Textform zu unterrichten hat. und Anleger tun? Die anhaltend niedrigen Zinsen führen zu einer schlei- chenden Enteignung der Sparer. Denn die Minizinsen reichen nicht aus, um den Kaufkraftverlust (durch Inflation) bei Sparkonten und Wertpapieren wie Bun- desanleihen auszugleichen. Darüber dürften sich, gerade am Weltspartag, nicht wenige Anleger Gedan- ken machen. Rechnet man die Abgeltungsteuer hinzu, wird Sparen endgültig zum Verlustgeschäft. Was tun? Wie kann man mehr aus seinem Geld machen? Dazu zehn Tipps: 1. Ersparnisse und Vermögen grundsätzlich breit streuen, verschiedene „Anlageklassen“ nutzen. Sich über seine Anlageziele und Risikoneigung im Klaren sein. denn: Ohne eine gewisse Risikobereitschaft sind Renditen oberhalb der Inflationsrate derzeit nicht machbar. 2. Investmentfonds ermöglichen langfristig attraktive Die Mandatsreferenz ist ein vom Zahlungsempfän- Renditen bei einer breiten Risikostreuung. So sind ger individuell vergebenes Kennzeichen eines Man- Fondssparpläne gut geeignet, um mit regelmäßigen dats (z. B. Mitgliedsnummer) und bezeichnet in Verbin- Sparbeiträgen allmählich Vermögen aufzubauen. dung mit der Gläubiger-Identifikationsnummer das Anleger müssen bei Fonds aber mit Wertschwankun- jeweilige Mandat. Sie kann bis zu 35 alphanumerische gen leben können. Die höchsten Ertragschancen Stellen umfassen. Die Mandatsreferenz muss so haben auf lange Sicht Aktienfonds . gewählt werden, dass sie in Kombination mit der 3. Unternehmensanleihen bieten eine höhere Verzin- Gläubiger-Identifikationsnummer nur einmal vor- sung als Sparbriefe oder Bundesanleihen . Dabei gilt kommt. Es muss also sichergestellt sein, dass es bei jedoch: Je höher der Zins, desto höher ist grundsätz- Mandatsreferenzen keine Überschneidungen gibt. lich auch das Risiko. Deshalb immer auf die Bonität Der Verein benötigt eine Verwaltung seiner SEPA-Last- des Unternehmens achten und Unternehmensanlei- hen dem Depot nur beimischen, das heißt nur einen schriftmandate. (kleinen) Teil des Vermögens hier anlegen. 4. Bei Staatsanleihen muss ebenfalls auf die Bonität des Schuldners geachtet werden. Das hat nicht zuletzt die Euro-Schuldenkrise gezeigt. 5. Höhere Renditen sind mit Anlagen in fremden Wäh- rungen möglich. Hier ist aber außer dem Bonitätsrisi- ko zusätzlich noch das Wechselkursrisiko zu beach- ten. 6. Aktien bieten oft attraktive Dividendenrenditen. Bei manchen DAX-Werten liegen sie über vier Prozent. Die Kehrseite: Anleger müssen - wie bei Investmentfonds - Wertschwankungen akzeptieren. Die Aktie ist eben auch ein Risikopapier. Anleger mit einem langen Anla- gehorizont können jedoch mit einem breit gestreuten Aktiendepot erfahrungsgemäß auf Dauer deutlich höhere Renditen erzielen als mit festverzinslichen Die Vorabinformation („Pre-Notification") stellt gem. den Inkassobedingungen des jeweiligen Kredit- instituts eine Verpflichtung des Gläubigers (z.B. Ver- ein) an den Zahler (z.B. Vereinsmitglied) dar. Dafür ist jede Mitteilung des Lastschrifteinreichers (z. B. Verein) an den Zahler (z. B. Vereinsmitglied) geeignet, die eine Belastung mittels SEPA-Lastschrift ankündigt. Die Vor- abinformation muss das Fälligkeitsdatum und den genauen Betrag enthalten und kann auch mehrere Lastschrifteinzüge ankündigen. Sie muss dem Zahler (z.B. Vereinsmitglied) rechtzeitig (mindestens 14 Kalendertage vor Fälligkeit, sofern mit dem Zahler keine andere Frist vereinbart wurde) vor Fälligkeit zugesandt worden sein, damit er sich auf die Kontobe- lastung einstellen und für entsprechende Deckung sorgen kann. In welcher Art und Weise die Vorabinfor- mation erfolgen kann, ergibt sich aus den Regelungen Anlagen. der jeweiligen Inkassovereinbarung zwischen dem 7. Immobilien gehören als klassische Sachwertanlage Zahlungsempfänger (z.B. Verein) und seinem Zah- zu einem breit gestreuten Vermögen grundsätzlich lungsdienstleister. SEPA-Lastschriften müssen eine dazu. Wer nicht direkt in Immobilien investieren kann bestimmte Zeit vor Fälligkeit bei dem Zahlungsdienst- oder will, kann stattdessen auf gut geführte offene leister des Zahlers (Zahlstelle) vorliegen. Bei SEPA- Immobilienfonds zurück greifen. Basislastschriften sind dies gem. dem Regelwerk des EPC (European Payments Council) bei Erst- und Ein- mallastschriften fünf, bei Folgelastschriften zwei Inter- bankengeschäftstage. Ab dem 4. November 2013 kann diese Vorlauffrist in Deutschland auf einen Inter- bankengeschäftstag verkürzt werden. 8. Manche Finanzprodukte werden mit dem Hinweis auf Steuersparmöglichkeiten beworben. Doch Ach- tung: Kapitalanlagen sollten nicht ausschließlich unter steuerlichen Gesichtspunkten ausgewählt werden. 9. Bei Anlageprodukten auf die Kosten achten. Auch ein ständiges Veräußern und Neuanlegen von Wertpa- Eine SEPA-Basislastschrift kann innerhalb von acht pieren oder Investmentfonds kann erhebliche Kosten Wochen ab dem Zeitpunkt der Belastungsbuchung verursachen (,,Hin und her macht Taschen leer"). 10. Der „Notgroschen" für unvorhergesehene Ausga- auf dem Konto des Zahlers (z.B. Vereinsmitglied) an den Einreicher zurückgegeben werden. Ein Last- ben gehört sicher und frei verfügbar angelegt, bei- schrifteinzug ohne Mandat, d.h. eine unautorisierte spielsweise auf ein Tagesgeldkonto. Hier muss man Lastschrift, kann vom Zahler (z.B. Vereinsmitglied) wohl oder übel die niedrigen Zinsen zugunsten hoher innerhalb von 13 Monaten nach der Kontobelastung Sicherheit und schneller Verfügbarkeit hinnehmen. (BDB) zurückgegeben werden.