Der Komet 5619 – Seite 38

ARTIKEL GründerZeiten14: Kredit gegen Vertrauen - Fortsetzung aus Ausgabe 5618 vom 10. September 2018- Bestandsaufnahme des Unternehmens: Rating Ob eine Gründerin oder ein Unternehmer einen Kredit erhält, hat nicht allein etwas mit banküblichen Sicher- heiten und Bürgschaften zu tun. Zustimmung oder Ablehnung hängen auch vom Ergebnis eines soge- nannten Ratings ab, das die Banken und Sparkassen für jeden Kreditnehmer durchführen. Rating ermittelt Bonität Bei einem Rating (englisch to rate = jemanden einschätzen, beurteilen) handelt es sich um eine Bestandsaufnahme der Gesamtsituation eines Unter- nehmens. Resultat ist eine Art Gutachten über seine Kreditwürdigkeit. Dieses Gutachten ermöglicht einzu- schätzen, welche Gefahren dem Unternehmen drohen könnten (z. B. Umsatzeinbußen) und ob es Probleme bekommen könnte, seine Kredite zurückzuzahlen. Kreditzinsen je nach Bonität In einer Gesamtnote wird die Wahrscheinlichkeit (Ausfallrate) ermittelt, mit der das entliehene Geld für die Bank verloren gehen könnte. Je nachdem, wie diese Ausfallrate ausfällt, d. h. wie hoch das Risiko für das Kreditinstitut ist, fallen auch die Konditionen (Zinsen) für Kredite aus. Das bedeutet: hohes Risiko = hohe Zinsen und umgekehrt. Das Risiko steigt übrigens mit der Laufzeit des Kredits: auch dadurch können die Zinsen steigen. Es wird für jedes Unter- nehmen deshalb darauf ankommen, bei einem Rating gegenüber einer Bank oder Sparkasse im bestmögli- chen Licht zu erscheinen. Aus Rating lernen Aus einem Ratingurteil lassen sich immer wichtige Hinweise darüber gewinnen, in welcher Situation sich das Unternehmen befindet, konkret: welche Stärken und Schwächen es hat. Das Rating bietet dem Unter- nehmen damit immer auch einen fundierten „Check", der hilft, Risiken frühzeitig zu erkennen und verbor- gene Potenziale zu nutzen. • Das wollen die Banken wissen Beim Rating werden analysiert: die wirtschaftliche Situation des Unternehmens die Qualität des Managements und der Unternehmensorganisation • die Situation des Unternehmens im Markt und die Zukunft des Marktes und der Branche • die Beziehung zwischen Unternehmen und Hausbank • die Unternehmensentwicklung und die Unternehmensplanung Dabei legen die Banken bei der Bonitätseinschät- zung bestehender Unternehmen ganz besonderes Gewicht (ca. 60 Prozent) auf die „harten” Fakten zur wirtschaftlichen Situation. Diese ermitteln sie vor allem aus den Jahresabschlüssen der letzten drei Jahre, darüber hinaus aus betriebswirtschaftlichen Auswertungen und „Soll-Ist-Vergleichen". Aber auch ,,weiche Faktoren" spielen eine Rolle: z.B. die Unter- nehmensführung, die Kontoführung oder auch das Informationsverhalten gegenüber der „Hausbank". Alle Daten sollten gemeinsam mit dem Unternehmer erörtert werden. Für das Unternehmen bietet dieser Prozess durchaus Vorteile und Chancen: Was bisher für den Bankkunden unsichtbar geschah, wird nun mit ihm offen und intensiv erörtert (worauf Sie bestehen und was Sie ggf. einfordern sollten). Rating und Existenzgründer Jeder Kreditnehmer muss sich auf das Bankenrating einstellen. Anders als bestehende Unternehmen können Gründer dabei noch keine Jahresabschlüsse vorweisen, aus denen ersichtlich wäre, wie gut das Unternehmen läuft. Daher kommt es für sie vor allem darauf an, ein überzeugendes Unternehmenskonzept zu erarbeiten bzw. vorzustellen und fachliche sowie kaufmännische Qualifikationen nachzuweisen. Das ist das Rating-Ergebnis Die Kreditinstitute ermitteln per Rating die Bonität des Kunden. Genauer: Sie berechnen das Risiko (Ausfallrate), mit der das entliehene Geld für die Bank verloren gehen könnte. Je nachdem, wie hoch oder niedrig diese Ausfallrate ist, fallen die Kreditzinsen und die Höhe der Sicherheiten aus: hohes Risiko = hohe Zinsen und umgekehrt. Die Notenskalen der Banken und Sparkassen unterscheiden sich deutlich. Vergleiche sind über die Ausfallwahrscheinlichkeit hinter den Ratingnoten möglich. Die sieben-stufige Skala basiert auf umfangreichen Beratungserfahrungen: 1. Es handelt sich um „ausgezeichnete" Ratingnoten. Ihre Verhandlungsposition in Kreditgesprächen ist sehr gut. Aufgrund der Unternehmensgröße erreichen KMU diese Stufe so gut wie nie. 2. Es handelt sich um „sehr gute" Ratingnoten. Ihre Bank ist an der Geschäftsbeziehung mit Ihnen stark interessiert. Ihre Verhandlungsposition ist sehr gut. Mit diesen Ratingnoten sind Sie auch für andere Banken als Kunde sehr interessant 3. Es handelt sich um „gute" Ratingnoten. Ihre Bank ist an der Geschäftsbeziehung mit Ihnen interessiert. Sie können mit guten Konditionen rechnen und werden als Verhandlungspartner akzeptiert. Mit diesen Rating- noten sind Sie auch als Kunde für andere Banken interessant. Aber vermutlich werden Sie z.B. mehr Sicherheiten anbieten müssen als noch auf Stufe 2. 4. Es handelt sich um „befriedigende" Ratingnoten. Banken sind an der Geschäftsbeziehung mit Ihnen, insbesondere für Teilbereiche, interessiert. Die Anfor- derungen der Kreditinstitute an Unterlagen (z.B. Betriebswirtschaftliche Auswertungen) und Sicher- heiten sind bereits deutlich höher. 5. Für einige Banken sind dies „noch ausreichende", für andere bereits „kritische" Einordnungen. Sie stehen in jedem Fall einer Bank mit einem sehr prüfenden Blick auf Ihr Unternehmen gegenüber. Die Bank wird höhere Zinssatze berechnen und auf eine möglichst weitgehende Besicherung bereits bestehender und vor allem neuer Kredite drängen. 6. Es handelt sich um eine „ungenügende" Ratingstufe. Die Bank hält Ihr Kreditausfallrisiko für sehr groß und bezieht die Möglichkeit einer Insolvenz Ihres Unter- nehmens in ihre Überlegungen mit ein. Sie stehen einer äußerst skeptischen Bank gegenüber. 7. Ihr Unternehmen ist für Ihre Bank ein Sanierungs-En- gagement. Die Bank wird je nach Bewertung des von Ihnen vorgelegten Sanierungskonzepts entscheiden, ob sie die Sanierung für erfolgversprechend ansieht und begleiten wird oder Ihnen die Kredite kündigt. Quelle: Die KMU-Berater- Bundesverband freier Berater e. V. (hwa/Aus: BMWI, GründerZeiten14/April 2018)■■ Privatgutachten eines Sachverständigen kann nicht nur Bestrafung im Straßenverkehr verhindern - Was bewirken Privatgutachten bei Strafverteidi- gung und Zivilklage? - Das Landgericht Chemnitz (Beschluss vom 03.07.2018, Az. 2 Qs 241/18) entschied - nach einem Freispruch - dass auch die Kosten eines anthropologischen Sach- verständigengutachtens zu den marktüblichen Sätzen von der Staatskasse zu erstatten sind. Der Privatgut- achter hatte nachgewiesen, dass der Kfz-Halter nach dem Photo in den Strafakten nicht sicher jener Fahrer sein musste, der mit 64 km/h überhöhter Geschwin- digkeit geblitzt worden war. Das Strafverfahren wurde daher eingestellt. Feststellungen von Gerichtsgutachtern sind in den Urteilsgründen zu verwerten Der Tatrichter hat bei Verurteilung in den Urteilsgrün- den darzulegen, auf welche übereinstimmenden metrischen Körpermerkmale der Sachverständige sich bei seiner Bewertung gestützt und auf welche Art und Weise er diese Übereinstimmungen ermit- telt hat" (OLG Hamm, Beschluss vom 20.06.2008, Az. 3 Ss OWi 434/08). Auch in diesem Falle hatte ein 38 human-biologisches Gutachten das Ergebnis, dass es wohl unsicher war, dass die Person auf dem Radar- messphoto mit der Angeklagten übereinstimmt. Das Strafurteil der Vorinstanz wurde aufgehoben, weil in den Urteilsgründen die „zugrundliegenden Anknüp- fungstatsache und die daraus gezogenen Schluss- folgerungen"- aus dem Gutachten eines gerichtlich bestellten Sachverständigen - nicht im Urteil abgebil- det waren. Dies kann der Angeklagte, der kein Privat- gutachten vorlegt, indes nicht verlangen, wenn ihn der Richter selbst im Gerichtssaal anhand des Fotos zu identifizieren meint. Prozesstaktisch unterschiedliche Zwecke von Privatgutachten Privatgutachten sind zunächst einmal keine Beweis- mittel. Man kann damit aber z.B. die primäre Darle- gungslast erfüllen, und damit erst eine sekundäre Darlegungslast der Gegenseite erreichen. Oder vorher noch: es ermöglicht überhaupt erst einen schlüssigen Klagevortrag. Sachverständige können eine Partei erstmalig in die Lage versetzen auf eine primäre oder sekundäre Darlegung so zu erwidern, dass es zu einer Beweiser- hebung überhaupt erst kommt, ggf. über ein gericht- liches Sachverständigengutachten. Sodann dienen Sie auch dazu, solche Beweise wie gerichtlich eingeholte Gutachten angreifen, so dass sie z. B. ergänzt werden müssen, ein anderer Gutach- ter bestimmt wird, oder vom Gericht schlicht nicht als erbracht angesehen werden, weil das eingeholte Gutachten nun nicht mehr überzeugt. Ein inhaltlich zutreffendes Privatgutachten kann auf falscher Fragestellung beruhen Es erscheint als eine fragwürdige Idee, wenn Fach- juristen im Dienste von Haftpflichtversicherern meinen, der jeweils beauftragte Anwalt möge doch die Beweisfragen für den Privatgutachter formulie- ren. Ein Sachverständiger könnte u.U. - obwohl er es besser weiß - einen nicht zielführenden Auftrag dann einfach genau so erledigen. Es kommt immer wieder vor, dass ein Privatgutachter die Frage des Anwalts richtig beantwortet hatte, diese Frage aber gar nicht zielführend war, sondern eine andere. Die Aufgabenstellung für Gutachten zu formulieren ist 5619 | 20.09.2018 Der Komet